境外投资备案(ODI)申请备案的流程

2024-11-28 08:00 183.13.206.255 1次
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境外投资备案(ODI)申请备案的流程及相关信息如下:

一、概述

境外投资备案(ODI)是针对中国大陆的法人,即企业或公司,到境外投资时需要办理的手续。这一备案过程需要得到商务局、发改委和外汇管理局的批准。办理完成后,商务局会发放《企业境外投资证书》,发改委则会发放一份批复。

二、申请条件

  1. 符合“境外投资”定义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

  2. 主体和成立时间符合要求:主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业,如果无法提供完整的经审计的财务报表,一般无法通过审批部门的核准或备案。

  3. 股东背景、资金来源、投资要求真实性要求:需要具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性。

  4. 财务要求:Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率高于5%,资产负债率低于70%。

三、申请流程

  1. 发改委立项:

    • 向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息。

    • 境内投资人签署各项所需法律文件。

    • 待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。

  2. 商务部审批发证:

    • 商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》。

    • 企业应在收到证书2年内在境外开展投资。

  3. 外汇管理局备案:

    • 银行放外汇,外管局监管。

    • 投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。

    • 外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

四、审批权限

审批权限根据投资金额和投资国别的不同而有所区别。大部分备案在省级部门完成,但投资金额特别大或涉及部分投资国别的项目,需要到商务部和国家发改委进行审批。

  • 涉及敏感国家和地区、敏感行业的,由商务部核准;限制类项目,由商务部审批。

  • 鼓励类非敏感项目:中方投资额3亿美元以上的,由商务部备案;中方投资额1亿美元以上(含1亿美元)3亿美元以下的,由省商务厅备案;中方投资额1亿美元以下的,由市商务局备案。

五、注意事项

  1. 在申请过程中,需要按照“凡备案(核准)必报”的原则,及时报送关键环节信息。

  2. 企业在申请前需要仔细了解相关政策法规,确保符合所有申请条件。

  3. 申请过程中可能需要提供大量的文件和资料,企业需要提前做好准备。

以上信息仅供参考,具体申请流程和所需材料可能因地区和项目的不同而有所差异。建议企业在申请前详细咨询相关部门或专业机构。


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