企业“走出去”与“ODI”境外投资备案详解

近年来，随着中国经济的持续发展和“一带一路”政策的推动，许多企业加快了走出国门的步伐，形成了一股境外投资的热潮。尽管从2018年起，发改委和商务部出台了新的政策，对资金出境进行了限制，使得境外投资的难度有所增加，但“走出去”的趋势仍然持续升温。企业“走出去”的方式多种多样，包括正规的方式如ODI、QD产品、PE基金和37号文登记等。其中，境内企业的ODI备案是使用Zui广泛的境外投资方式。小编将为大家详细解析这种投资方式，帮助企业在“走出去”的过程中合规地投入资金。让我们一起探讨如何让资金在“走出去”的过程中更加合规，希望这些信息能对大家有所帮助。
需要办理“ODI”的企业情形

01

海外直接投资、并购及扩张需求的企业

企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作；

02

意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业

有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司ODI备案证书，银行才会同意打款操作；

03

返程投资

如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子所申请的ODI备案文件；

04

海外上市(红筹/VIE架构搭建)

一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量；

05

跨境电商业务开展

有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。

，境内企业在计划进行境外投资行为时，需要进行ODI备案申报。对于前往香港、澳门、台湾地区的投资行为，同样需要参照境外投资的管理规定进行执行。这些规定包括但不限于设立海外子公司开展业务、收购境外企业或固定资产、通过协议控制境外企业或资产等常见的境外投资活动。

在ODI申报过程中，企业需要提供详细的投资计划、目标国家或地区的政治、经济状况分析、投资风险评估等信息。这些信息将有助于相关部门对企业境外投资行为进行全面的评估和审查，确保企业在境外投资过程中遵守国家法律法规，保障国家的经济安全和利益。 

需要注意的是，不同地区和行业的境外投资行为可能存在不同的管理规定和要求。因此，企业在计划进行境外投资行为时，应该充分了解相关规定和要求，并咨询专业机构或人士的意见，以确保投资行为的合规性和有效性。