解读2024年ODI 境外投资备案政策

      ODI，即 Overseas DirectInvestment（境外直接投资），是指中国境内居民个人和企业在境外进行的直接投资行为。这一制度旨在加强对境外投资的监管，保护投资主体的合法权益，促进境外投资的规范、有序和可持续发展。

     需注意的是，企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理 ODI投资备案。

    境外投资项目被分为鼓励类、限制类和禁止类。鼓励类包括基础设施业、产能和设备业、高新技术和先进制造业、能源资源、农业以及一带一路投资等；限制类包括房地产业、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部等；禁止类涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、使用我国禁止出口的技术、工艺、产品、赌博业、色情业等。如果企业没有及时进行ODI备案申请，在法律层面，可能会被有关部门责令投资主体中止或停止实施该项目并限期改正，对投资主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。在实操层面，企业的相关信息将列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台，且境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。

      由于 ODI 备案涉及程序繁杂，对于想要赴境外上市的公司而言，建议正确了解 ODI政策的相关内容以及操作流程，并选择zhuan业的服务机构进行一站式境外备案申报。不同地区办理 ODI备案的具体要求和所需材料可能会有所不同，建议在办理前与当地相关部门或zhan业机构进行详细沟通和确认。

办理 ODI备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记，包括国家发展和改革委员会（简称发改委）或地方发改委、商务部或地方商务部门以及国家外汇管理局地方分局（所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管）。

       一般流程如下：

      准备材料：包括境内公司和境外公司的相关文件，如境内公司的注册登记证明文件、新一个月的财务月报、追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图、第三方出具近一年投资主体审计报告、新经审计的投资主体公司财务报表等；境外公司的注册证明、公司章程（需提供翻译件）、公司简介、主营业务介绍、运营计划以及投资环境分析评估等。还需提供具有法律约束效力的协议或类似文件。

     据中国证监会7月10日发布的消息，证监会依法批准中证金融公司暂停转融券业务的申请，自2024年7月11日起实施。存量转融券合约可以展期，但不得晚于9月30日了结。批准证券交易所将融券保证金比例由不得低于80%上调至，私募证券投资基金参与融券的保证金比例由不得低于100上调至120%，自2024年7月22日起实施。