2024商务部发改委新规下的境外投资备案管理办法解读

Zui新的境外投资备案管理办法解读

1、明确范围

境外投资备案范围主要涉及对外投资活动，包括新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或者非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的对外投资活动，实行核准管理。

2、分类管理

境外投资备案根据企业境外投资的不同情形，实行备案制和核准制。对于一般境外投资活动，实行备案制;对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资活动，实行核准制。

按照政府企业境外投资管理相关规定，敏感类项目包括涉及敏感国家和地区的项目、涉及敏感行业的项目。

(1)敏感国家和地区包括：

• 与我国未建交的国家和地区;

• 发生战争、内乱的国家和地区;

• 根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区

• 其他敏感国家和地区。

(2)敏感行业包括：

• 武器装备的研制生产维修;

• 跨境水资源开发利用;

• 新闻传媒

• 根据我国法律法规和有关调控政策，需要限制企业境外投资的行业。

3、加强监管

Zui新的境外投资备案管理办法加强了对境外投资活动的监管力度。对于违反规定的企业或个人，将面临处罚和制裁。管理办法还要求企业或个人在进行境外投资活动时，必须遵守国家法律法规和相关规定，保障国家和社会的利益。

4、简化程序

与以往的管理办法相比，Zui新的境外投资备案管理办法简化了程序，提高了效率。企业或个人在进行境外投资活动时，可以通过商事部门和省级商务主管部门进行备案或核准，以便更快地完成投资活动。

5、强调风险防范

Zui新的境外投资备案管理办法强调了风险防范的重要性。在管理办法中，明确规定了企业或个人在进行境外投资活动时，必须进行风险评估和防范，确保投资活动的安全和稳定。

境外投资备案(ODI)流程

境外投资备案(ODI)流程是指中国企业在境外投资或进行贸易活动时，需要向中国政府申请相应的备案手续，以符合国家的法律法规和监管要求。以下是境外投资备案的一般流程：

（1）发改委核准或备案

（2）商务部核准或备案

（3）外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)

（4）实施ODI

境外投资备案（ODI）需要提供哪些资料

(1)发改委备案请示文件。

(2)境外投资备案表。

(3)营业执照复印件。

(4)境外投资真实性承诺书。

(5)“企业拟成立境外全资子公司”的决议。

(6)项目背景说明。

(7)追溯至Zui终实际控制人的投资主体股权架构图。

(8)审计报告

(9)若为并购需要出具并购相关合同、协议，银行出具的存款证明(自有资金证明)、或对账单，出具第三方机构出具的尽职调查。