企业境外投资汇款超过5万美元需办理境外投资备案证书

关于企业境外投资汇款超过5万美元所需境外投资备案证书的正式阐述

一、海外直接投资备案（ODI）的定义

海外直接投资备案（Overseas Direct Investment Registration,简称ODI备案）是指在中国境内注册成立的企业主体（涵盖有限责任公司、合伙企业等），通过向境外注入货币、有价证券、实物资产、知识产权、技术、股权或债权等形式，以获取境外企业经营管理权及其他相关权益的一系列活动。对于意在海外设立公司或进行直接投资的国内投资者而言，完成ODI备案是其合法开展海外投资活动的基础。依据相关法律法规，非国有企业需取得商务部对其海外投资行为的批准、国家发改委对海外投资项目的核准或备案，以及银行外汇登记手续。

二、受理条件概览

企业需满足以下条件方可进行境外投资：企业须在工商行政管理部门完成登记注册；其境外投资活动不得损害国家安全与公共利益，不得违反法律法规，不得侵害他方合法权益，不得违反已签署的协议，且不得涉及出口禁止的产品和技术。

三、境外投资备案所需资料清单

1. 涉及设立企业或并购对外投资的相关协议文件；

2. 企业董事会或出资人作出的决议，以及Zui新经审计的财务报表；

3. 详述前期工作进展情况的报告；

4. 境外投资真实性承诺书；

5. 企业营业执照副本复印件；

6. 对于对外并购投资，还需在线提交《境外并购事项前期报告表》、《境外投资备案表》或《境外投资申请表》。

四、境外投资备案申请流程详解

1. 申请提交：中央企业直接向商务部提交申请，其他企业则向所在省份的商务主管部门递交材料。

2. 材料审核：收到申请材料后，若发现材料不完整或不符合法定格式，商务部或省商务主管部门将在5个工作日内一次性告知申请人需补正的内容。

3. 征询意见：对于涉及能源和矿产资源的ODI项目，省商务主管部门需征求我国驻外使（领）馆经济商务参赞处（室）的意见；商务部批准的特定类型ODI项目，同样需征求驻外经济商务参赞处（室）的意见，后者应在收到征询函后10个工作日内给予回复。

4. 行业咨询：对于境外矿产资源勘查开发类ODI项目，商务主管部门还会征询国内相关商会、协会的意见，作为审批的重要参考。

5. 审批与发证：省商务主管部门应在受理之日起15个工作日内作出是否批准的决定；需上报商务部审批的，应在10个工作日内完成初审并上报。一旦获得批准，商务部或省商务主管部门将颁发《企业境外投资备案证书》。