ODI备案解析——新设境外公司

企业在进行新设类ODI备案/核准过程中，主要受三个政府主管部门的监管，即发改委、商务委以及外汇管理局。企业一般可向发改委及商务委申请对外投资项目立项并报送项目信息，申报项目通过核准或备案后，发改委向企业发放《境外投资项目备案通知书》，商务委发放《企业境外投资证书》；Zui后通过外汇管理局进行外汇登记程序。‌对外直接投资备案的作用在于规范企业资金流向，‌降低企业投资风险等。想要进行海外投资而‌未进行ODI备案的企业会面临资金进出受限等严重后果。‌

企业在进行新设类ODI备案时，需要符合下面的条件：

（1）符合“境外投资”定义：境内企业通过新设方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。（2）主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。（3）股东背景、资金来源、项目真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。（4）财务要求：Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率zuihao高于5%，资产负债率zuihao低于70%。

当然，以上条件并不是判定企业能否通过对外投资备案的juedui标准，如有需求，可以和胡经理具体沟通，根据企业情况为您出具解决方案。

在进行备案的过程中，企业需要向发改委和商务委提供的材料包括：

• 境内公司的营业执照

• 章程

• ‌股权架构图

• 投资决策文件

• 法人及股东的身份证明

•  审计报告

• 商业计划书

• 设立海外公司的可行性研究报告

• 资信证明

• 其他文件

其中对于新设类ODI备案，Zui重要的是项目的可行性研究报告。企业所提供的可行性研究报告内容包括项目基本概况、设立境外公司的必要性、设立境外公司的可行性、投资环境分析、境外公司设立的规划、投资估算及资金筹措、境外公司未来的财务测算、风险评价及风险管理等。

目前国内如上海、海南、北京、天津等城市，都设立了自贸区，在政策上对于有对外投资需求的企业都有一定的优势，由于各个自贸区的政策优惠各不相同，欢迎有对外投资需求的企业后台联系腾博胡经理咨询。

在ODI备案的过程中需要额外注意的是，对于一些涉及敏感国家和敏感行业的投资项目，需要上报商务委和发改委进行核准，受到重点监管的行业包括房地产、酒店、影视业、娱乐业以及体育俱乐部等，快进快出投资以及母小子大的投资项目也同样会被重点监管。对于一些涉及国家军事技术、禁止出口技术、危害国家利益的投资项目，是被严格禁止的。因为王先生从事的家具领域不属于敏感或限制类行业，Zui终顺利完成对外投资事项。