个人境外投资如何开设ODI备案(境外投资备案):
个人直接境外投资备案需要以企业名义投融资企业办理境外投资备案。境外投资备案不能以个人名义办理,但并不意味着个人不能在境外投资。国家发改委允许境内自然人在境外投资。商务部对境内自然人在境外投资没有规定。外汇管理严格限制境内自然人在境外投资。但于境内个人通过境外特殊目的融资和回程投资,境内个人参与境外上市公司员工持股计划和认股期权计划。
对境内个人通过境外特殊目的公司融资和回程投资,境内个人参与境外上市公司员工持股计划和持股期权计划,可通过37号文件登记,即个人直接境外投资备案,也需要办理37号文件登记,国内个人居民可以完全实现境外投资行为,后期有收益后,也可通过境外投资备案和37号文件登记实现返程投资回国。
知道个人直接境外投资备案需要投融资企业,以企业名义办理境外投资备案后,国内个人居民一般可以先成立公司经营。国家外汇管理部门的国家外汇管理局既未直接出台个人直接对外投资登记的具体细则,后来发布的《国内机构境外直接投资外汇管理外直接投资外汇管理条例》中;仅在《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投资融资及回程投资外汇管理的新规定》和《国家外汇管理局关于简化和完善直接投资外汇管理政策的通知》中,并将直接投资的外汇登记权下放给银行。
发改委立项向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。
(二)商务部审批发证商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年在境外开展投资。
(三)外汇管理局备案银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
以上是审批步骤,需要提交的材料有境外公司的详细资料,境内主体公司的审计报告,好是盈利状态,还有营业执照、银行开户、公章等。
常见问题解答
1、商务部门对哪些主体开展境外投资进行备案?
答:《境外投资管理办法》(商务部令2014年第3号)第二条规定,境外投资主体是指在中华人民共和国境内依法设立的企业。
2、事业单位境外投资可以备案吗?
答:可以。《境外投资管理办法》(商务部令2014年第3号)第三十六条规定:事业单位法人开展境外投资参照本办法执行。
3、非企业法人境外投资可以备案吗?
答:非企业法人在境外投资设立企业,应按照《境外投资管理办法》办理;非企业法人在境外设立机构,不属于商务主管部门境外投资管理范畴,不能为其办理备案手续。