ODI 备案涉及哪些部门
ODI备案涉及多个部门，主要包括国家发展和改革委员会（简称发改委）、商务部及相关地方商务 部门、国家外汇管理局地方分局（所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管）。涉及国有企业境外投资行为的，除进行上述一般性的核准、备案及登记外，还需通过国有资产主管部门的项目备案审批。发改委负责对海外投资项目进行核准或备案，主要监管企业境外投资行业流向。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。外汇管理局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。例如，企业在进行境外投资时，要向省级商务部门和省级发改委办理 ODI备案手续。商务部审核通过后颁发《企业境外投资证书》，发改委审核通过后颁发《境外投资项目备案通知书》。Zui后，企业需在银行完成外汇登记手续，外管局通过银行对这一过程进行监管。
ODI 备案对企业有哪些要求
企业成立时间：通常要求企业成立满一年以上，以确保企业有稳定的经营基础和经验。
财务状况：企业需要具备良好的财务状况，如资产负债率低于一定水平（如 70%），净资产回报率高于一定标准（如5%），以确保企业有足够的资金实力和偿债能力进行境外投资。
合规经营：企业需要合法合规经营，无重大违法违规记录。企业股东及主要职位人员也不得涉及境外投资违法违规行为。
资金来源：企业需要明确资金来源，确保资金合法、真实。资金来源可以是自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金。
投资项目真实性：企业需要提供真实的投资项目信息，包括投资计划、投资方案、市场分析等，以证明投资项目的真实性和可行性。
ODI 备案所需核心文件有哪些
ODI 备案所需核心文件主要包括：
1. 发改委备案请示文件：详细说明投资项目情况及备案申请理由。
2. 境外投资备案表：涵盖企业基本信息、投资项目详情等内容。
3. 营业执照复印件：用于证明企业的合法经营身份。
4. 境外投资真实性承诺书：企业承诺投资项目的真实性和合法性。
5. “企业拟成立境外全资子公司” 的决议：明确企业的境外投资决策。
6. 追溯至Zui终实际控制人的投资主体股权架构图：展示企业的股权结构。
7. 资金证明 (存款证明原件)：证明企业有足够的资金进行境外投资。
8. 审计报告：反映企业的财务状况，需满足Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率高于 5%，资产负债率低于 70% 等要求。不同地区办理可能需要其他辅助支持材料，如特定行业的经营许可证、环境影响评估报告等，依投资项目的特殊需求而定。
ODI 备案流程是怎样的
ODI 备案流程主要包括以下步骤：
1. 准备阶段：企业需要对目标市场、法律政策、财务等方面进行深入的评估与研究。包括市场调研，掌握目标国家或地区的经济环境、政策法规以及市场动向；选址考察，实地考察工厂选址，了解物流条件、劳动力水平以及当地供应链状况；法律咨询，聘请国际法律顾问，确保投资行为符合当地法律，包括劳动法、税收法等；财务分析，仔细计算投资预算，并进行风险评估，确保资金使用计划合理有效。
2. 提交申请：准备工作就绪后，企业可以正式进入 ODI 备案流程。需要提交的核心材料有项目方案，包含项目背景、投资必要性、资金来源及预期回报等；法人资格证明，如企业营业执照、税务登记证等；董事会及股东会决议，关于境外投资的正式决议文件；申请书，依据所在地商务主管部门的要求提交 ODI 备案申请。这些材料将提交至所在地商务主管部门，进入初审环节。
3. 初审和备案：商务主管部门将对项目进行初审。初审通过后，项目将上报至更高的部门进行复审。如果需要补充材料或对某些内容进行修改，企业应及时调整。备案通过后，企业即可开始操作。
4. 外汇登记和资金汇出：企业获得 ODI 备案后，的步骤是外汇登记和资金汇出。具体包括向外汇管理局提交 ODI 备案证明及资金使用计划；在指定银行开设境外投资专用账户，用于资金进出。
