ODI备案申请资料及流程步骤详解

ODI备案申请流程

　　根据《境外投资管理办法》(商务部令2014年第3号)、《企业境外投资管理办法》(国家发展改革委令第11号)及相关法规，ODI备案申请流程共涉及三个部门：商务部、发改委以及外汇局。

　　境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。整个流程耗时将近2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》

　　一般来说，以下几点情况是需要办理境外投资备案的。

　　1、企业需要对外投资汇款，银行会需要企业提供相关备案文件才能进行汇款操作;

　　2、国外子公司需要内地母公司为银行账户激活付款;

　　3、国内企业同国外公司合作办理业务，或者国内公司办理海外业务创建海外公司;

　　4、国内公司在海外设立的子公司再返回国内设立外资企业开设银行外汇账户;

　　一般情况下，企业申请ODI备案需要得到商委和发改委的审批，部分还需要金融局审批。其需求资料包括申请表、企业境外投资证书、境外公司成立文件、相关部门批复、董事会决议、升级报告、近期银行账单等文件。

　　关于境外投资ODI备案的流程：

　　1、准备上述的相关资料文件，并将其递交至经贸委窗口，等审核通过后领取证书。证书颁发后两年内将投资款汇至境外，办理备案核准以后需每年进行年报。

　　2、在获取证书的领取一份报到表，在这份报到表中，需要有中国驻被投资地大使馆的登记证明。表中需要大使馆盖章才可将回执交回经贸委。

　　只需要获得商委和发改委的审批，经过上述这些步骤，企业就可以获得境外投资备案。

　　办理境外投资ODI备案需要满足哪些条件?

　　1.符合“境外投资”定义：

　　境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为

　　2.主体和成立时间要求:

　　主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准备案。

　　3.股东背景、资金来源、投资真实性要求：

　　无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的，很难通过审查

　　4.财务要求：

　　Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率高于5%，资产负债率低于70%。

　　注意：

　　如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和FGW进行核准。ODI项目备案注意事项2017年8月18日，国务院发布《国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部关于引导和规范境外投资方向指导意见的通知》(国办发[2017]74号)，对境外投资方向提出了指导意见，明确将境外投资项目分成了鼓励开展、限制开展和禁止开展三类情况，通过“鼓励发展+负面清单”模式引导和规范企业境外投资方向。