2024办理企业境外投资备案条件及流程（新规）

 2024办理企业境外投资备案条件及流程（新规）

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，境外投资备案（ODI）是指在中华人民共和国境内依法设立的企业(以下简称企业)通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。全称为中华人民境外投资备案。

通俗一点的讲，境外投资备案就是我们国内企业投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案（ODI)。

ODI备案的流程如下：

发改委核准或备案-商务部核准或备案-外汇管理局备案(银行放外汇-外管局监管)-实施ODI

境外投资备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记。

对公司的要求：

1、境内公司蕞好成立满1年以上；

2、审计报告不能出现亏损；

3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，蕞好高于5%；

资产负债率=负债总额/资产总额，蕞好低于70%。

ODI备案所需材料

1、营业执照副本

2、外方公司章程原件

3、审计报告

4、前期工作落实情况说明

5、股东、法定代表人的身份证复印件

6、国外公司的名称，地址，董事信息

7、资信证明

不办理ODI备案的后果

1、资金进出受限

完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，否则资金将无法通过银行合法汇出，未来境外主体的利润红利返程亦会受限。

2、无法完成返程投资

若境内企业的境外子公司拟返程投资大陆企业，如果没有办理ODI备案手续，则无法完成返程投资，这对于未来有海外上市规划的企业而言需要特别关注。

3、无法享受政府补贴和奖励

若未办理ODI备案手续，境内企业无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

4、惩戒措施

未办理ODI备案即进行境外投资的，境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正，对境内主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。