近年来,我国的经济体系取得了快速的发展,境内企业也在不断壮大。然而,由于我国对资本对外投资实行严格的管控政策,企业需要按规定办理相关手续,才能使资金合法顺利地出境。其中,Zui常见的方式就是进行ODI备案。
通过ODI备案的方式,企业可以合法地将资金转移到境外,同时也可以获得境外企业的股权或资产,实现企业的全球化战略。因此,ODI备案已成为我国企业进行海外投资的重要途径之一。
2024年ODI备案的流程如下:
发改委核准或备案-商务部核准或备案-外汇管理局备案(银行放外汇-外管局监管)-实施ODI
境外投资备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记。
对公司的要求:
1、境内公司蕞好成立满1年以上;
2、审计报告不能出现亏损;
3、净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益,蕞好高于5%;
资产负债率=负债总额/资产总额,蕞好低于70%。
ODI备案所需材料
1、营业执照副本
2、外方公司章程原件
3、审计报告
4、前期工作落实情况说明
5、股东、法定代表人的身份证复印件
6、国外公司的名称,地址,董事信息
7、资信证明
哪些企业需要进行ODI备案?
1、海外直接投资、并购及扩张需求的企业:
企业需要向外投资项目进行汇款时,银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。
2、意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业:
有些国外子公司要开立当地的银行账户,当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款,需要汇款到境外也是同理,境内母公司要提供ODI备案证书,银行才会同意打款操作。
3、返程投资企业:
如果国内公司在海外设立的子公司,要再返回国内设立外资企业,那这个外资公司要开立外汇银行账户时,银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件;
4、海外上市(红筹/VIE架构搭建):
一方面是便于境外融资和资本运作,方便未来的投资退出,另一方面也是基于税务方面的考量。
5、跨境电商业务开展:
是有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择