2024办理ODI境外投资备案所需条件及流程
近年来,我国的经济体系取得了快速的发展,境内企业也在不断壮大。然而,由于我国对资本对外投资实行严格的管控政策,企业需要按规定办理相关手续,才能使资金合法顺利地出境。其中,Zui常见的方式就是进行ODI备案。
通过ODI备案的方式,企业可以合法地将资金转移到境外,同时也可以获得境外企业的股权或资产,实现企业的全球化战略。因此,ODI备案已成为我国企业进行海外投资的重要途径之一。
ODI备案的流程如下:
发改委核准或备案-商务部核准或备案-外汇管理局备案(银行放外汇-外管局监管)-实施ODI
境外投资备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记。
对公司的要求:
1、境内公司蕞好成立满1年以上;
2、审计报告不能出现亏损;
3、净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益,蕞好高于5%;
资产负债率=负债总额/资产总额,蕞好低于70%。
ODI备案所需材料
1、营业执照副本
2、外方公司章程原件
3、审计报告
4、前期工作落实情况说明
5、股东、法定代表人的身份证复印件
6、国外公司的名称,地址,董事信息
7、资信证明
不办理ODI备案的后果
1、资金进出受限
完成备案后,企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境,否则资金将无法通过银行合法汇出,未来境外主体的利润红利返程亦会受限。
2、无法完成返程投资
若境内企业的境外子公司拟返程投资大陆企业,如果没有办理ODI备案手续,则无法完成返程投资,这对于未来有海外上市规划的企业而言需要特别关注。
3、无法享受政府补贴和奖励
若未办理ODI备案手续,境内企业无法享受我国政府相关补贴和奖励,包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。
4、惩戒措施
未办理ODI备案即进行境外投资的,境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正,对境内主体及有关责任人处以警告;构成犯罪的,依法追究刑事责任。