境外投资备案证书办理指南

作为境外投资者，如果想要入股布局境外注册公司或并购境外公司及投资境外项目，就要严格按照国家外汇管理局和国家发展改革委员会的资金出入境管理规定。提前进行ODI境外投资备案完成境外投资备案证书的办理，完成后才可以进行合规投资。鑫达李经理根据发改委/商务部/外管局三个部门申请境外投资备案证书办理的要求，为企业资金出境的合规性提前梳理境外投资备案手续办理流程及办理细则。

境外投资备案证书办理流程：

1、确认申报主体

申报主体与投资主体完全一致的，申报主体即为投资主体。若申报主体与投资主体不完全一致的，如两个以上企业共同开展境外投资的，应当中相对大股东在征求其他投资方书面同意后办理备案或申请核准，如果各方持股比例相等，应当协商后由一方办理备案或申清核准。如投资方不属同一行政区域，负责办理备案或核准的商务部或省级商务主管部门应当将备案或核准结果告知其他投资方所在地商务主管部门。

2、确定核准机关

根据国家发改委发布的《企业境外投资管理办法》第十四条及商务部发布的《境外投资管理办法》第九条，若申报项目为非敏感性项目，投资主体为地方企业的且中方投资额3 亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门及省级商务主管部门。

3、递送申请材料

向国家或地方省级发展改革部门省级商务主管部门递交中报材料，以上海市省级备案管理项目为例，包括但不限于以下材料:境外投资申报文件、境外投资备案申请表、投资主体注册登记证明文件、股权架构图、经审计的财务报表、投资决策文件、投资协议或类似协议、资金来源真实合规证明、境外投资真实性承诺书、项目情况承诺说明书。

4、办理外汇管理登记备案

根据国家外汇管理局发布的《国家外汇管理局关于简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》规定，投资主体取得发改委签发的《境外投资项日备案通知书》和商务部门签发的《企业境外投资证书》后可直接向注册地银行办理直接投资外汇登记，国家外汇管理局及其分支机构通过银行对直接投资外汇登记实施间接监管。

二/境外投资备案证书办理条件及资料

三、境外投资备案证书办理申请流程图解

发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI

提示：企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。

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