投资外国项目如何办理odi备案登记手续？

如果股东是中国大陆公司，那么如果要顺利的将投资款转出，要在国内申请odi备案登记办理的手续，会涉及商务厅（部）、发改委、外汇管理局等部门的审批，这个手续比较麻烦，对企业本身要求较高，办理的时间周期也比较长，这一项手续要尽可能的提前启动办理，以避免后续境外公司无法在规定时间内完成实缴的情况或者资金如何合规达到境外的公司，这是一个需要重点关注的问题。本文将从odi备案登记流程材料周期等三个方面详细解读，为企业资金合规出境提供解决方案。

odi备案登记办理流程？

境外投资（ODI）备案登记办理涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门。境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。蕞后，外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。整个流程耗时将近2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》需要注意的是：如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

如何办理ODI备案登记

如上文所述，办理ODI备案涉及的主管部门有：商务部门、发改委和外管局（银行），整体流程如下：

上图中有两处需要说明的内容：

①境内企业办理ODI备案登记的申请条件：

投资主体和成立时间符合要求：投资主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，一般无法通过审查，针对本条，往往需要境内企业提供银行流水等资金证明文件。

财务要求：Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，资产负债率低于70%。

②ODI备案根据投资的金额大小、所属行业、投资目的地等因素，分为备案制和核准制。项目类型所对应的审核层级详见下图：

整个ODI的备案流程耗时大约在2～3个月，办理成功后会得到分别由商务部门和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》，之后境内机构就可以凭证汇出资金或完成境外投资事项。