资金出境的境外投资备案办理指南

近年来，越来越多的中国企业想要“走出去”，到海外投资发展。要想让企业的资金顺利出境进行投资，可不是简单的事情。国家有专门的政策和法规来规范企业境外上市或投资的行为。今天，我们就来聊聊企业资金出境直接投资境外项目时，需要申请境外投资备案办理手续（简称ODI备案）。下面简单解释能让你更清楚地了解企业资金出境的境外投资备案办理手续！如需要注册境外公司和申请境外投资备案办理，请咨询李经理。

一、了解与准备

你得知道国家对于境外投资有哪些要求和规定，还有你想投资的那个国家有哪些法规得遵守。接着，你得准备一大堆材料，比如公司的营业执照、投资项目的计划、还有相关的合同协议等等。

二、网上申报与提交

你得在专门的网站（叫“对外投资合作信息服务系统”）上填写你的投资信息，比如你要投多少钱、投到哪个国家等等。填完网上申报后，你还需要去当地商务部门提交书面的申请和所有准备好的材料。

三、审批过程

商务部门和发改部门会审核你的投资项目，确保它符合国家的政策和法规。如果一切顺利，他们会给你一个核准文件或者备案通知书，告诉你项目通过了。

四、外汇管理

拿到核准文件后，你需要去银行进行外汇登记，告诉银行你要把多少钱汇到国外去。银行会检查你的材料和证明文件，确保你的资金是合法合规的。登记完成后，你就可以把资金汇到国外去投资了。

五、后续工作

投资完成后，你还需要定期向商务部门、发改部门和外汇管理部门报告你的投资项目的进展情况和经营情况。你也得注意管理投资风险，比如汇率变化、政治变动等可能会对你的投资产生影响。

注意要点

在整个过程中，你需要确保你的投资活动都是合法合规的，提供的材料都是真实准确的。你要按照规定的时间节点提交申请和报告，别错过了。和保持良好的沟通也很重要，这样你就能及时了解政策的变化和审批的要求。

1. 境外投资办理指南

   如上文所述，办理ODI备案涉及的主管部门有：商务部门、发改委和外管局（银行），整体流程如下：
   
   

   上图中有两处需要说明的内容：

   ① 境外投资odi流程的申请条件：

   投资主体和成立时间符合要求：投资主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

   股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，一般无法通过审查，针对本条，往往需要境内企业提供银行流水等资金证明文件。

   财务要求：Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，资产负债率低于70%。

   ② 境外投资odi流程根据投资的金额大小、所属行业、投资目的地等因素，分为备案制和核准制。项目类型所对应的审核层级详见下图：
   

   

   整个ODI的备案流程耗时大约在2～3个月，办理成功后会得到分别由商务部门和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》，之后境内机构就可以凭证汇出资金或完成境外投资事项。

要顺利办理ODI境外投资备案，投资者需要了解政策与法规、准备申请材料、提交申请、通过审批、进行外汇管理以及后续管理等多个环节。需要注意合规性、完整性、时效性和沟通协作等要点。

请注意，具体的境外投资备案流程可能因地区、投资类型和投资金额等因素而有所不同。在实际操作中，企业应结合当地的具体规定和政策要求，向相关部门进行详细咨询，以确保流程的顺利进行。如果您想了解更多关于境外投资备案的相关事宜，咨询李经理。