企业境外投资行为分三类:
1、新设odi
2、并购odi
3、变更odi
新设odi备案程序
步骤一:商务部门对境外投资行为的核准,颁发 ODI证书
商务部/厅的核准和备案工作,主要是对境外投资项目真实性和项目风险性进行评估,并根据项目的不同情况,进行备案或核准操作。
至于对该项目采取备案还是审核,则需要依据项目本身的风险情况进行确定,如果项目处于敏感国家及地区、敏感行业的,则进行核准;而对于其他情况,则采取备案管理。
步骤二:发改委对境外投资项目的核准或者备案(guojiaji或省级)
发改委核准备案的主要内容,是对境外投资项目本身情况进行了解,其中就包括项目本身的风险程度、项目规模、项目真实性进行全面评估。并根据项目本身的特点,确定进行项目备案还是项目审核操作。
步骤三:银行部门外汇审核(业务登记凭证)
银行部门外汇审核主要是向外汇管理局(外管局隶属中国人民银行)进行申报审批,需要注意的是,如果商务部和发改委审批未能通过,那么银行部门也不会接受ODI 审批申请。
新设odi备案具体流程
1、ODI备案材料收集及准备,各项材料的撰写
2、ODI材料准备完备,走签字盖章程序
3、商委、及发改委 ODI备案:
(1)商委 ODI 申报&发改委员 ODI申报→商委电子版材料递交、纸质材料递交→领取商委 ODI 证书
(2)发改委纸质材料递交,领取发改委备案通知书
4、外汇登记材料递交
5、外汇登记完成,领取外汇登记凭证后,资金换汇出境