企业境外投资备案如何申请(免费咨询ODI备案问题)

　　境外投资备案(ODI)是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。全称为中华人民境外投资备案。通俗来讲，就是国内企业投资境外企业时，涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案(ODI)。

　　以下是关于跨境投资新规中企业境外投资备案的一些重要方面：

　　一、需要做境外投资备案的情况：

　　1、成立海外子公司开展业务并注资;

　　2、海外上市(红筹/VIE 架构搭建);

　　3、个人、企业税务统筹;

　　4、跨境电商业务开展;

　　5、离岸投资等。

　　二、境外投资备案的条件：

　　符合“境外投资”定义，即境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

　　主体为我国境内依法成立的企业。但需注意，成立时间不满一年的企业，若无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批部门的核准或备案。

　　股东背景、资金来源、投资真实性需明确。具体来说，应能够详细说明境内股东或合伙人背景、资金来源(如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目的真实性，否则很难通过审查。

　　三、申请流程：

　　境外投资(ODI)备案涉及商务部、发改委以及外汇局三个部门。

　　境内企业股东需向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

　　发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

　　Zui后，外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书，即《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

　　如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，不论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

　　四、申请资料：

　　境内部分文件准备包括：主申请公司的营业执照，章程等注册文件;主申请公司股东层面的营业执照，章程/合伙协议等相关材料;审计报告，财报;境外投资真实性承诺书;资金到位证明;个人完税凭证(如需要);其他(不同部门审批要求)。

　　境外部分文件准备：对外投资交易结构图;境外公司注册文件，股东注册证书等;项目公司介绍(产业，经营范围，客户群，所持技术等等);其他投资人情况(如需要);签署的协议(如需要)。

　　五、不做ODI备案有什么后果

　　1、投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。对投资主体及有关责任人处以警告，构成犯罪的依法追究刑事责任。

　　2、如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。金融企业为属于核准、备案管理范围，但为未取得核准文件或备案通知书的项目提供融资、担保的，由国家发展改革委通报该违规行为并商请有关金融监管部门依法依规处罚该金融企业及有关责任人。

　　3、外汇进出受限。如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。如果境外公司的利润分利等，也无法通过银行渠道汇进。

　　4、如果境外子公司要返程投资回大陆，没有办理境外投资备案手续，也无法完成返程投资。

　　5、无法享受国内政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

　　六、常见问题及对策

　　问题一：备案周期长、流程复杂

　　备案过程可能长达2~3个月，涉及复杂的文件准备及多部门的协调。

　　很多企业因不熟悉流程而耗时费力，甚至因材料不合规、涉及敏感领域等问题导致备案失败。

　　解决策略：建议企业选择专业的ODI备案服务机构，如港盛国际等，它们提供全程一对一服务，能有效缩短备案时间，减少不必要的麻烦。

　　问题二：资金出境难

　　不少企业反映，即便完成了ODI备案，资金出境依然困难重重，尤其是在未经备案的情况下，可能会面临法律责任和处罚。

　　解决策略：完成ODI备案后，按照外汇管理局的要求进行资金汇出，确保资金的合法合规出境。

　　借助专业机构的经验和渠道，可以更高效地处理资金出境事宜。

　　问题三：投资风险高

　　境外投资相比国内投资，面临着更加复杂的政治、法律和文化环境，投资风险相对较高。

　　解决策略：进行详尽的投资风险评估，包括政治风险、市场风险、汇率风险等，并将评估结果纳入申报材料中。企业应积极利用政策性保险工具，对冲可能面临的风险。

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