（境外直接投资）
ODI，指中国境内居民个人和企业在境外进行的直接投资行为。这种制度旨在加强对境外投资的监管，保护投资主体的合法权益，促进境外投资的规范、有序和可持续发展。
境外投资备案（ODI）是境内企业合规出海的第一步，涉及商务部、发改委和外管局（银行）三大部门。企业需要完成ODI备案，并从这些部门分别取得《企业境外投资证书》、《境外项目投资备案通知书》和《境外直接投资外汇登记证》后，才能合法设立海外公司、实现资金的合规出境。
简单点来说，就是咱们国内企业想在海外搞点投资，比如开新公司或者收购已有的公司。
哪些企业需要做ODI
Overseas Direct Investment01
海外直接投资、并购及扩张需求的企业
企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。
02国外子公司开立银行账户
有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。
03返程投资
如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。
04海外上市（红筹/VIE架构搭建）
一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。
05跨境电商业务
是有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。
申请ODI备案条件和流程
Overseas Direct Investment公司成立得超过一年。得有第三方会计事务所出具的审计报告，不能亏损。
再有，净资产回报率zuihao超过5%，资产负债率zuihao低于70%。
申请流程：
1.项目立项
境内企业股东向发改部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
2.审批发证
商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。
3.Zui终备案
银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
注意，投资证书有效期是两年，过期了就得重新办。
03
办理ODI所需材料
Overseas Direct Investment境内公司执照副本原件
Zui新的财务审计报告
境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件
境外公司章程以及翻译件（如果境外公司已存在）
出资商业计划书或者者市场调查
投资资金来源情况的说明梗概、投资环境分析评价梗概
境内外产品简述，获奖荣誉或资质证书等，并附图片
提供银行出具的自有资金证明原件
（抬头：致北京市商务局/致北京市发展和改革委员会）
若为并购需要出具并购相关合同、协议；
银行出具的存款证明（自有资金证明）或对账单
出具第三方机构出具的尽职调查
04
关于ODI的常见问题
Overseas Direct Investment比如公司成立不满一年能不能投资？
可以。
需要审计报告吗？
需要
股东里有金融公司或外资公司，影响投资吗？
不影响
境外主体可以是境内主体全资控股吗？
可以
注册国外子公司和办理投资证书，哪个先哪个后？
没有硬性要求，可以进行。
股东里有自然人可以吗？
可以，但自然人不能是中国人或曾经是中国人。
商务部和发改委的批文Zui快多久能下来？
普通流程三个月以上，专业流程Zui快25个工作日。
备案成功后，资金要一次性汇出吗？
不用，有效期一年内可以分次汇出。
