ODI对外直接投资许可证办理备案指南

关于ODI（对外直接投资）的正式阐述

一、ODI定义

ODI，全称Overseas DirectInvestment，即对外直接投资，是指中国企业及团体在境外（含港澳台地区）通过现金、实物、无形资产等形式进行的投资活动，其核心在于控制并管理被投资企业的经营权。这一经济活动不仅涵盖了投资行为的本身，还涉及了国内企业为实施此类投资所需完成的备案或核准手续。

二、核心三要素解析

1. 主体：中国企业，无论其法律形态为法人或非法人（包括但不限于有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等），无论其业务性质为金融类或非金融类，亦不区分其资本来源（内资、外资或中外合资）。

2. 地域：投资目的地为境外，包括港澳台地区及其他国家和地区，体现了ODI的跨国界特性。

3. 投资行为：特指权益性投资，涉及资产、权益的注入或融资、担保等形式的权益获取，明确排除了纯粹的贸易行为。

三、ODI政策背景与发展趋势

随着我国“走出去”与“引进来”双向开放战略的深入实施，构建更加开放、高效、安全的开放型经济体系已成为重要目标。在此背景下，ODI作为推动中国企业国际化布局的关键环节，其重要性日益凸显。自2016年11月以来，受人民币汇率波动等因素影响，境外投资项目的审批标准趋于严格，要求境内投资企业提交详尽的前期工作落实情况说明，包括尽职调查、可行性研究报告、资金来源说明及投资环境分析等。

四、ODI备案适用对象

1. 有海外直接投资、并购及扩张需求的企业。

2. 计划在“一带一路”沿线国家投资设立工厂或贸易基地的企业。

3. 寻求海外资金回流或再投资的中外资企业。

五、ODI投资限制

当前，对于以下几类境外投资行为实施严格审查：

1. 投向与我国未建交、战乱频发或受双边条约限制的敏感国家和地区。

2. 涉及房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资。

3. 在境外设立无具体实业支撑的股权投资基金或投资平台，且无法明确资金使用计划及资金来源的合法性。

六、我们的服务内容与优势

服务内容：

1. 跨境投资结构搭建：提供架构设计与咨询服务，助力客户构建跨境投资通道，包括自贸区SPV公司注册及银行账户开立等。

2. ODI备案服务：协助客户准备申报材料，完成地方商务部门及发改委的备案流程，确保取得合法有效的境外投资证书及备案通知书。

3. 外汇登记换汇协助：与商业银行紧密合作，协助客户完成外汇登记程序，确保资金顺利换汇并划转至境外。

服务优势：

• 审批速度快：通常可在42个工作日内完成全部流程。

• 通过率高：高达95%以上的通过率保障。

• 审批金额大：单笔投资额度Zui高可达3亿美元。

• 合法合规：全程遵循国家法律法规要求。

• 专业度高：提供一站式整体解决方案，确保服务的专业性与全面性。

• 操作灵活：资金流动顺畅，支持双向流通。

• 税基保障：合理规划税务结构，避免多重征税。

七、ODI备案流程与材料准备

备案流程：

1. 机构类股东自贸区SPV公司注册

2. 境外架构搭建

3. 离岸公司注册

4. 递交ODI备案申请

5. 提交申报材料

6. 发改委备案

7. 批复申请

8. 外汇登记

9. 资金换汇划转

材料准备：

• 境内部分：营业执照、章程、审计报告、财务报表、真实性承诺书、资金到位证明、个人完税凭证（如适用）等。

• 境外部分：对外投资交易结构图、境外公司注册文件、项目介绍、其他投资人情况及签署的协议（如适用）等。

• 投资相关：境外投资备案申请表、项目可行性报告、尽职调查报告、收购项目情况介绍书等。

整个备案流程预计可在42个工作日内完成，确保客户能够高效、合规地推进其境外投资计划。