ODI境外投资备案，企业出海第一步！

ODI是境内企业出海的第yi步，如果没有做境外投资备案或审批是不可以在境外进行任何投资项目活动的。

在实务过程中，境内企业进行境外直接投资（ODI）需获得发改委对境外投资项目立项的备案或核准，以及商务部门或金融类企业主管部门对企业境外投资的备案或核准，zui后凭相关审批文件办理外汇登记。下面给大家解析ODI境外投资备案的常见问题吧~

ODI 备案流程主要涉及商务部门、发改部门以及外汇管理部门三个环节，以下是详细介绍：

（一）商务部门备案：1.在线申报：企业通过商务部 “境外投资管理系统”进行信息填报，如实填写《境外投资备案表》等相关信息，包括境外投资企业的基本情况、投资金额、经营范围、投资路径等内容。网上申报完成后，系统会自动生成申请表编号。2.提交纸质材料：将网上申报通过后生成的申请表打印出来，加盖企业公章，并与其他相关纸质材料一同提交给所在地的商务主管部门。这些材料可能包括企业营业执照副本、境外投资企业的章程、董事会决议（或股东会决议）、投资主体的身份证明等。3.审核与备案：商务主管部门收到企业提交的纸质材料后，会对材料进行审核。如果材料齐全且符合要求，商务部门会在规定的时间内（一般为3个工作日左右）予以备案，并向企业颁发《企业境外投资证书》。如果材料存在问题或不完整，商务部门会通知企业补充或修改材料。（二）发改部门备案：1.项目信息填报：企业需登录国家发展改革委的相关系统，如全国境外投资管理和服务网络系统，填写境外投资项目的详细信息，包括项目名称、投资地点、投资金额、投资方式、项目背景等内容，上传相关的证明文件，如项目可行性研究报告、投资协议等。2.提交申请材料：网上申报完成后，企业将系统生成的申请表以及其他相关材料打印出来，加盖企业公章后，提交给所在地的发展改革部门。对于一些重大项目或涉及敏感地区、敏感行业的项目，可能还需要提交额外的说明材料或经过更严格的审核程序。3.审核与备案：发展改革部门对企业提交的申请材料进行审核，主要审查项目的合规性、可行性以及是否符合国家的产业政策和境外投资政策等。审核通过后，发展改革部门会向企业颁发《境外投资项目备案通知书》。对于核准类项目，审核流程可能会更加复杂，需要经过多级部门的审批。（三）外汇管理部门备案：1.银行申请：企业在获得商务部门和发改部门的备案文件后，前往指定的银行办理外汇登记手续。企业需要向银行提交《企业境外投资证书》、《境外投资项目备案通知书》、营业执照、公司章程等相关材料，申请开立境外投资专用账户。2.外汇登记：银行对企业提交的材料进行审核后，为企业办理外汇登记手续，并在外汇管理系统中进行备案。企业可以根据实际需要，将境内资金通过境外投资专用账户汇出境外，用于境外投资项目的资金投入。整个 ODI 备案流程通常需要 2 -3 个月的时间。

企业进行 ODI 备案需要提供的资料如下：

（一）基础资料：

• 境内企业营业执照副本：证明境内投资主体的合法经营身份，需提供清晰、有效的营业执照原件扫描件或复印件加盖公章。
• 股东、法定代表人的身份证复印件：用于确认企业股东和法定代表人的身份信息，复印件需清晰可辨且与原件一致，并加盖公章。

（二）财务相关资料：

• 境内企业审计报告：由第三方会计师事务所出具的zui近一年的审计报告，用于评估境内企业的财务状况和经营能力，报告应包含资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表及相关附注。
• 投资主体zui新一个月的财务月报：反映企业近期的财务状况，有助于了解企业当前的资金流动和财务健康情况。
• zui新经审计的投资主体公司财务报表：证明投资主体的财务实力和经营稳定性，为境外投资提供财务支持依据。

（三）投资相关文件：

• 境外投资备案表：按相关部门要求填写的标准表格，详细记录境外投资的基本信息，如投资项目名称、投资金额、投资方式、投资地点等。
• 投资主体投资决策文件：如董事会决议、股东会决议等，证明企业内部已经过合法的决策程序，同意进行境外投资。文件需明确投资的具体事项、决策过程和参与决策的人员等信息。
• 具有法律约束效力的协议或类似文件：若存在与境外投资相关的合作协议、投资合同等文件，需一并提供。这些文件应明确各方的权利义务、投资的具体安排、违约责任等重要条款，以确保投资的合法性和可行性。
• 境外公司章程（若境外公司已存在）：如果是新设境外公司，需提供拟定的公司章程；如果是并购境外公司，需提供被并购公司的公司章程。章程应符合境外投资所在地的法律规定，并明确公司的组织架构、经营范围、股东权益等内容。

Q：哪些主体需进行境外投资备案？

根据《境外投资管理办法》，需备案的主体是在中华人民共和国境内依法设立的企业。Q：非企业法人境外投资能否备案？非企业法人设立境外企业可备案，但设立境外机构不属于商务主管部门管理范畴。Q：国内企业在境外设立分支机构需要备案吗？需要备案。Q：境外投资zui终目的地是金融企业能否备案？不可备案，仅xian投资非金融企业。Q：国内企业并购拥有国外绿卡的中国自然人在境外设立的公司能否备案？不可备案。Q：境外投资路径公司用投资分红的资金在境外再投资一个企业，属于境外投资管理范畴的再投资吗？不属于，按新设办理备案。Q：哪些类别属于国家限制开展的境外投资？包括赴未建交国家、战乱国家等的投资，房地产、酒店、影城等投资。Q：境外zui终目的地公司将其境外利润或自筹资金投回境内，属于境外投资管理范畴的再投资吗？不属于，不需办理备案。Q：境外投资路径公司用投资分红的资金在境外再投资一个企业，属于境外投资管理范畴的再投资吗？不属于，按新设办理备案。Q：公司成立时间不到一年，能办理 ODI 登记吗？根据《企业境外投资管理办法》的规定，办理境外投资备案的企业原则上应成立满一年，并具备相应的盈利能力。在某些特殊情况下，成立不满一年的企业也有机会申请ODI备案。这要求企业提供全面且精que的股东信息，以及清晰的资金来源说明，以充分证实投资的合法性和真实性。