个人跨境投资合规吗？37号文早已给出了答案！一起来看看！

近年来，全球投资的热潮汹涌澎湃，众多企业和个人纷纷将目光投向了海外，渴望在国际舞台上一展身手，分得一块诱人的蛋糕！

对于那些有志于在海外投资拓展的国内企业而言，办理境外投资备案（ODI）无疑是必经之路。

那么，对于个人而言，若想参与到这场海外投资的盛宴中，又该如何是好呢？

众所周知，我国实行着严格的外汇管理制度，原则上并不允许个人直接进行境外投资。但这并不意味着个人就无法涉足海外投资领域，关键在于你是否了解那神秘的“37号文”！

如果你也有意于海外投资，现在不妨和小X一起深入了解一下这“37号文”，说不定能成为你开展海外投资的得力助手呢！

一、什么是37号文

二、不办理37号文登记会有什么后果

三、如何办理37号文登记

37号文，就是《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发[2014]37号）的简称。

这个文件出台的主要目的，是为了确保境内居民在境外投资时的合规性，以及解决他们如何将境外收益合法带回国内的问题。

所谓的37号文登记，其实就是境内居民在通过特殊目的公司进行境外投融资及返程投资时，需要进行的一项外汇登记手续。

假若境内的个人投资者未能依照规定办理相关的外汇登记手续，或是存在不实承诺等不当行为，这不仅仅可能给未来境外资金的回流设置障碍，还可能面临高达五万元人民币的罚款。

更严重者，一旦资金外流或结汇等操作触犯了逃汇、非法的底线，罚款数额更会水涨船高，相关外汇也需在限期内调回或进行回兑处理。

情节恶劣到构成犯罪的，还将依法追究其刑事责任。

不合规登记还可能波及与其相关联的外商投资企业，使其在外汇合规上陷入困境或遭受限制可能遭受罚款，更可能面临向境外汇出利润或办理其他外汇业务时被设限的尴尬局面。若想在事后补办登记，其难度之大，往往令人望而却步。这种不合规的操作，无疑会给企业未来的境外融资、上市乃至后续的资本运作埋下重重隐患。

这个时代，内地公司赴境外融资、曲线上市已是常规操作，若因遗漏了37号文登记这一关键环节，而导致境外融资、上市的美梦破灭，那可真可谓是得不偿失。

根据现行的“37号文”规定，在境外融资上市的架构中，全部境外架构中持有股份的中国籍自然人，都需办理37号文登记，这通常涵盖了以下三类人群：

- 中国公司创始人；

- 中国公司的其他中国籍自然人股东；

- 中国公司上市前的ESOP激励已行权的员工

对于日后的返程投资而言，在设立外商投资企业后，办理境内外汇登记和开设银行账户时，同样需要凭借37号文登记，为自己的企业贴上“返程投资企业”，以此证明自己的身份，否则，就可能陷入虚假申报的漩涡，将会面临处罚的风险。

关于37号文登记的核心“四要点”，详解如下： 

1、寻找合适的境内权益依托 

根据过往的实践经验，多数银行倾向于接受内资企业及中外合资企业作为境内权益的载体。对于个人独资企业、外商投资企业及境内的有限合伙企业，它们通常不被视为合格的境内权益主体。

2、确认申请人为境内的居民个人 

这是进行37号文登记不可huo缺的一个条件，即申请人必须是拥有中国国籍且在境内居住的居民。 

3、规划境外特殊目的公司的设立 

如果你计划在境外设立一个特殊目的公司，以便为公司的主营业务发展筹集资金，那么你需要准备一份详尽且真实的融资意向书。这份意向书将成为银行判断你是否具备实际境外融资需求的重要依据。

请注意，在办理37号文登记之前，你的特殊目的公司不得有任何实质性的经营活动，也不能发生任何外汇交易行为。 

明确融资后的返程投资计划一旦融资成功，你需要将资金以投资的形式返回到境内。为此，你需要准备以下一系列的资料： 

-创始人股东在特殊目的公司中拥有实际控制权的文件（如股东名册、认缴出资证明等）； 

- 境内权益公司的章程副本，需经过官方调档确认； 

- 证明你合法持有境内权益公司资产的各类文件； 

- 与境外投资方签订的投融资合同或协议； 

- 境内权益公司的营业执照副本复印件； 

- 创始人股东的身份证复印件； 

- 外汇登记表格； 

-填写完整的《境内居民个人境外投资外汇登记申请书》； 

- 授权委托书； 

- 股东会决议； 

- 承诺函。 

以上便是现在的分享内容，希望本文能让大家对37号文登记有基本的认识。唯有完成了37号文登记，跨境资金交易方能确保其合法性，境外投资收益也才能畅通无阻地回到国内。

无论企业家还是计划海外投资的粉丝朋友，都请务必重视37号文登记的重要性，切勿轻视！