有关组织形式本身的清算法规规定,包括《中华人民共和国合伙企业法》、《中华人民共和深圳私募基金公司注册国公司法》,要适用有关金融产品的法律规定,包括《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》以及中国证券投资基金协会的相关自律规则,主要涉及私募基金的几个合同指引以及其他相关规定。
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私募基金的清算步骤
1、决定终止基金
作为基金管理人,决定要终止基金时,要明确基金清算的原因。基金清算的原因一般有基金存续期届满且未延期、全部投资者已全数赎回基金、基金合同当事人按合同约定深圳私募基金公司注册协商一致终止基金等。我们可以把基金终止的原因分成三类:
1、是基于基金合同的原有约定;
2、是基于法定,例如基金载体不再具备合法持续经营的条件;
3、是基于基金投资人的后期决定。
根据《中华人民共和国合伙企业法》的规定,合伙企业不再经营的原因包括:深圳私募基金公司注册
1、期限届满,合伙人决定不再经营;》的规定与《中华人民共和国合伙企业法》的规定相近似。《证券投资基金法》的规定则略有不同,还包括了:
1、基金份额持有人大会决定终止;
2、基金管理人、基金托深圳私募基金公司注册管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的情形。
要确定相关终止及清算时间节点:
1、基金终止日:一般为基金存续期届满当日,或基金份额持有人大会会议决议确定的日期;
2、清算开始日期:基金合同或清算报告中约定的清算开始日期,可以是基金终止日当日,也可以按基金合同约定确定此后的某一日期;
3、清算截止日期:即基金完成清算并将清算款全部支付给投资者的日期。
2、确定清算组(清算人)
清算人一般由管理人和托管人担任,但公司型和有限合伙型私募基金还要遵守公司法、合伙企业法等规定,若基金合同等相关文件另有约定的,需符合相关的约定。我们可以理解为,契约型基金的清算组应包括管理人与托管人,合伙型基金与公司型基金深圳私募基金公司注册可以按照合伙协议与公司章程的约定组成,但为顺利完成基金清算,管理人通常是清算组成员的人选。清算人的主要工作是负责基金资产的保管、清理、估价、变现和分配,可以依法进行必要的民事活动,类似于清算阶段的公司清算管理人。
3、清算组(清算人)核算、清理基金财产
2、约定的解散事由出现;深圳私募基金公司注册
3、合伙人已不具备法定人数满三十天;
4、约定的合伙目的已实现或无法实现;
5、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销。
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