没有什么是离岸家族信托搞不定的

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家族信托是指委托人将家族财产转移给受托人并由受托人为了家族成员的利益或特定的目的进行管理的财富管理模式。确切来说，家族信托就是帮助高净值人士实现财富转移、遗产规划、税务策划、婚姻财富管理、子女教育、家族治理和慈善事业等各种高净值人士需求的重要工具。

在信托的概念里，有委托人、受托人、受益人和保护人四个角色，通过家族信托，资产所有权和收益权分离，委托人托付资产，受托人拥有并管理信托资产，相应的收益会根据委托人的意愿进行分配，从而实现对财富的管理和传承。本来各自安好，往往，委托人会想保留更多的管理或投资等权力,尤其是在将公司股份装入信托时，并不想要受托人监管或参与公司的管理，而受托人又必须遵守信托法的“谨慎的投资规则”，管理信托资产，给予委托人的权力越多，信托被认定“伪信托”而无效的风险就愈大。（被认定伪信托，信托资产归复于成立人，风险隔离无效）

为解决这类问题，BVI VISTA信托（离岸信托）便顺势产生。

这种信托的托管人可以为家族利益管理家族企业，却无权参与到企业运营中。它允许建立一个家族委员会来管理公司事务，让信托基金在家族利益分配等问题上促进达成一致的家庭决策，也可以制定规则来规范企业董事的继承及公司业务的管理，即除去了受托人在“谨慎的投资规则”中的义务。

以名人的离岸家族信托为例，马云通过两个BVI公司——JCProperties Limited和JSP InvestmentLimited，持有阿里巴巴公司的股份，其也符合VISTA信托法里对于VISTA信托直接子公司必须在BVI注册的要求。

以此，即便放入信托的阿里股票所有权不再属于马云，约1,300亿市值的阿里股票已在英美普通法系的保护下，但马云依然通过控制两个BVI公司，保留其对阿里巴巴的控制权/决策权（按照阿里合伙人制度约定行事）。

除马云家族信托外，还有马云慈善基金会。马云慈善基金会持有阿里的架构，经过一次变动，从原新加坡非盈利组织，到目前的“马云慈善基金会+BVI公司”持有。

除此以外，2013年阿里巴巴向某一新加坡慈善基金会授予3,500万股期权，这些期权将转给马云成立的慈善信托里，在阿里上市次年起的8年中，慈善信托每年允许减持多1/8。新加坡是天堂，资本收益税为零，股票增值税为零，成立的基金或信托后，遗产税也为零，并且根据中国税法，中国政府无权对实际获得股息和抛售股票的新加坡实体收税。

CRS中包括的唯一信托是那些大量投资于金融资产(不包括房地产权益)并且由金融机构管理的信托。如果你的信托有来自房地产的收入或者由私人受托人管理，你就没什么好担心的了。金融机构管理信托，也存在并非所有相关人员都被识别的情况，通过智能结构，信托的真正受益人将保持匿名。

后要指出，逃税是不可取的，终会导致非常不愉快的结果，您需要做的是合理合法的规划您的资产，让您的资产进行传承。