合规出海，ODI境外投资备案全攻略，建议收藏！

企业在境外发展业务，是要对ODI备案有所了解的，那么什么是ODI备案呢？

ODI备案具体是指在中华人民共和国境内依法设立的企业，备案通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

在注册海外公司的时候要了解清楚ODI备案的相关流程及政策，如果对相关要求及所需资料了解不够清楚，不仅增加备案时间，也会增加成本。需要注意的是不同地区办理需要的条件和材料都不太一样，需要详细的沟通交流才能知道你需要具体准备哪些材料。

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ODI备案的流程/ 知多少

发改委核准或备案-商务部核准或备案-外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)

实施ODI境外投资备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记，分别是：

1、国家发展和改革委员会（简称发改委）或地方发改委的核准或备案

2、商务部或地方商务部门的核准或备案

3、国家外汇管理局地方分局（所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管）的外汇登记程序。

ODI备案的要求/ 知多少

1、境内公司好成立满1年以上；

2、审计报告不能出现亏损；

3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，好高于5%，越高越好；

资产负债率=负债总额/资产总额，好低于70%，越低越好。

ODI备案的申请条件/ 知多少

1、符合“境外投资”定义：

境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；

2、主体和成立时间要求：

在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；

3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：

无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；

4、近期被关注的六个境外投资类型：

大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。

ODI备案的行业/ 知多少

✔成立海外资公司开展业务

✔海外税筹

✔跨境电商

✔跨境合作

✔4年以前有投资未办证书

✔海外上市（红筹、VIE架构搭建）

✔BVI投资等等

✔跨境加上商会

不能是房地产、影城、娱乐业、体

育俱乐部、金融类、赌博业、色

情业、国家的核心技术和产品

ODI备案证书/ 知多少

ODI证书不慎丢失可以补登记吗？

企业一般丢失的证书都是商务部门颁发下来的《企业境外投资证书》，这种情况是无法补领证书的，只能重新办理，能不能不能办理还需要注意以下两点∶

1.对于丢失证书的企业，主管部门需要认真审核境外企业经营情况，无违规行为后才可以进行办理登记手续。

2.需要准备和撰写好相关申请补登记的专页材料，其中包含境内投资的主体信息、境内投资主体较近上一年的财务报表、上一年度审计报告、董事会/执行董事决议、项目尽职调查报告（包括经济技术、法律、财务、环境等尽职调查）、工作落实情况说明等。

ODI备案在什么情况下可以后补？

已经在运营的境外公司无法后补。如果境外的公司没有开户，也没有运营等等，没有实际业务的发生，可以尝试补做ODI，不同城市要求会有所区别。前提是之前的境外公司股东是大陆公司，不是自然人。

先注册境外公司能不能补办ODI？

相关的主管部门在审批时有明确的要求，境外子公司注册时间不得早于ODI通知书出具之日，由于企业自身对境外投资事项的不熟悉，已经先注册了境外公司，那么，这种情况能不能补办ODI登记呢?

根据相关主管部门的规定，先境外注册好公司之后是无法办理ODI补登记的，根据我们多年来办理ODI的经验，也不是完全不可能补办的，这要看境内的公司是在哪个城市、境外公司设立时间的长短、境外公司的流水等情况，具体的补办解决方案需要详细的了解其境内境外的具体情况才能出具。

想要了解ODI补办登记的详细流程、条件及所需材料，尽快拿到ODI证书的企业，可以直接咨询我司，我们会根据每一个企业的具体情况，出具详细的解决方案。也在这里提醒一下各位想要到港澳台或者国外进行新设子公司、并购、参服等境外投资的小伙伴们，随着ODI证书审核的老师越来越专业，审批标准越来越高，想要合规合理地从事境外投资，实现资金自由进出入境，一定要先办理ODI证书，避免不必要的烦恼。

以上根据腾博国际李先生实际办理经验撰写，详情可点主页添加微信咨询。