不要等ODI备案资料被驳回才后悔办理境外投资备案必知的这几个注意事项

境外投资备案（ODI）不仅作为企业境外投资或境外上市的合规途径之一，更可以为企业带来一系列的便利和优势。

顺利备案后，企业能够以合法合规的方式完成境内资金出境，以及保证后续境外资金顺利返程回国。打通境内外资产流通的合法渠道后，有利于境内外企业优化资源配置，更好地帮助企业成功在境外上市。

境外投资备案（ODI）申请注意事项

1、一般情况下，发改委备案和商务部(厅)核准可以同步操作进行，主要原因是向两大机构所提交的材料几乎一致。

2、如果想要提高ODI备案的成功率，则建议先办理由商务部(厅)核准的《境外投资证书》;再办理发改委签发的《境外投资备案》;

3、资金明以提交企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间以提交正式ODI备案申请所需材料之日为准。

4、递交的材料一定要实行预提交制;即:在正式提交申请前，先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处审核和提供修改意见，根据修改意见，对递交材料进行修改和完善。

境外投资备案（ODI）的申请条件及资料

1.申请条件

根据过往经验，申请主体通常需满足以下条件：

- 境内公司zuihao成立满1年以上

- 净资产回报（收益）率zuihao高于5%，越高越好

- 资产负债率zuihao低于70%，越低越好

- 审计报告（净资产、净利润大于投资额）

- 境内主体行业不涉及敏感行业及国家

- 股东背景、资金来源真实、合法

2.备案所需资料

- 境外投资备案表

- 企业营业执照复印件

- 对外投资设立企业或并购的相关章程

- 相关的董事会或出资决议

- Zui新经审计的财务报表

- 前期工作落实情况说明 (包括：尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价)

- 并购类需提交境外并购事项前期报告表及第三方 出具的尽职调查报告

- 境外投资真实性承诺书

- 投资主体自有资金证明

由于人民币汇率波动，自2016年11月以来，境外投资项目审批愈加严格，相关审批部门需要境内投资企业提交尽职调查、可研报告、投资资金来源、投资环境分析评价等前期工作落实情况说明，通过递交材料的完整性和可行性对项目进行审批。

境外投资备案（ODI）后申报事项

1、商务部：境外企业报到登记情况申报;突发情况报告(如xinguan疫情);每半年申报合规建设情况、投资障碍情况、企业经营情况等;直接投资月报;再投资月报;小比例投资月报。

2、发改委：重大不利情况报告;项目完成情况报告。

3、外汇管理局：年度境外直接投资存量权益登记。

对于想要赴境外上市的公司而言，ODI备案是在实现境外投资过程中的一个重要环节。如若因对ODI政策理解不正确而导致无法顺利备案的话，很可能影响公司无法顺利在境外上市。企业在境外上市之前，需要正确了解ODI政策的相关内容以及操作流程。

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