在越南投资建厂进行 ODI备案的攻略:
ODI备案即境外投资备案,是国内企业的境外投资合法途径之一。在我国现行法律法规体系下,境内机构境外投资备案主要涉及国家发展改革部门、国家商务主管部门以及国家外汇主管部门三个部门。
**一、ODI备案流程**
1. 发改委立项
向省级发改部门申请项目,提交项目信息,境内投资人签署所需的法律文件。待发改部门核准或备案,并发出批准文件或备案通知。
2. 商务部审批发证
商务部门进行核准或备案,通过后颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后两年内在境外开展投资。
3. 外汇管理局备案
完成备案手续后,根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》,在银行完成外汇登记手续(近年来,外管局已将权限下放至银行)。
整个流程耗时将近2-3个月,办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书,即《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。
**二、办理条件**
1. 具有企业法人资格;
2. 企业在国内无违法记录,资信良好;
3.投资项目不得涉及敏感国家、地区及行业;
4.企业自身资金、人员、技术和管理上具有跨国公司的比较优势;
5.主体需要为我国境内依法成立的企业。国内公司成立需满1年以上,不满一年的企业,由于无法提供完整经审计的财务报表,一般较难通过审批;
6.具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性,通过审查的概率才会高;
7.近一年的审计报告未出现亏损,资产负债率较低,净资产回报率较高。
**三、所需资料(以深圳为例)**
1. 境内投资的主体信息;
2.国内投资主体(深圳公司)财务报表近一个月;
3. 中国投资构成自有资金的证明;
4. 新审计报告;
5. 董事会/执行董事决议;
6.项目尽职调查报告(包括经济技术、法律、金融、社区、环境等尽职调查结论),可编写。
**四、特别注意事项**
一些海外直接投资将受到严格调查,如合伙企业、母小子大、快速设置和快速出口等。如果无法解释国内股东或合伙人的具体背景、资金来源(包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式)和海外投资项目的真实性,则难以通过审查。
不同地区办理 ODI备案的条件和材料可能有所差异,建议与相关部门详细沟通,以确保准备齐全所需材料。在越南投资建厂还需了解越南当地的法律法规、市场环境、劳动力情况等。如果对相关流程和要求不熟悉,建议咨询的中介服务机构或律师,以提高备案的成功率和效率。
注册越南公司也有一些具体要求和流程:
**越南公司注册类型**
1.有限责任公司(LLC,外商独资有限责任公司)
需要少一位股东,无国籍限制(满18周岁)。注册越南公司需要在当地银行开立银行账户,注入股本和贸易进出账,获得外国投资证书(FIC)的批准,越南政府允许外国人在越南投资,批准FIC需要低投资10,000~300,000美元。所有越南有限责任公司在注册时也必须向当局提供越南的注册地址和注册资本的银行存款证明,证明文件要在公司注册完成后的12个月内提供。每年需要向当局提供年度报表和年度审计报告,这是向母公司汇款的先决条件。
2. 分公司
越南商业法规定,外国公司可以在越南开设分公司,前提是他们在国外开展业务至少五年。分公司是母公司的一个分支机构,没有独立的名称,没有独立的法人身份,财务报表每年都必须要和母公司进行合并申报,设立手续相对复杂。
3. 代表处
越南商业法规定,外国公司可以在越南开设代表处,只要他们已经经营超过一年。越南代表处可以100%外资持有,但不允许在越南从事与生产有关的商业活动,只能参与市场研究和促进其母公司的业务。必须任命一名常驻代表,并向工业和贸易部门办公室提交年度报表。
4. 股份有限公司
股份有限公司可以全部或部分由外国股东成立,对股东国籍没有严格限制。对于股东人数的规定,要求少3人,没有上限。优点是被允许发行股票,可以在越南的证券交易所上市,是大中型企业乃至于跨国集团公司投资越南的理想选择。
**注册越南公司条件**
1.公司核名:名称不能重名,不能使用中文;
2. 董事及股东:可选择法人或自然人;
3.越南公司法定代表人:需年满18周岁;
4. 法定注册地址:越南境内地址;
5.营业项目:包含执行出口权,进口权,配销批发权,配销零售权;
6.注册资本:依据公司类型决定数额,实际入资,注册资金需自颁发营业执照后90天内全额支付。
**注册越南公司流程**
1.拟定注册的公司名称,经查册无重名即可使用;
2.确定股东身份、持股比例,提供个人身份证明及联系方式,签订委托注册合同;
3.签订整套公司注册的文件(提交给越南公司注册处);
4. 准备注册材料需在所在地进行公证;
5.公证材料审核通过后,将原件发给越南,进行翻译+公证;
6.提交翻译+公证后的材料,在越南申请投资执照;
7.获取投资执照后,申请营业执照及公布使用印章;
8. 申请税号,开立银行账户等。
**注册越南公司注意事项**
1.必须拥有公司地址才能在越南注册公司。基于服务的企业,如咨询公司,可以使用虚拟办公室地址,但某些业务线(如制造业、餐馆和零售贸易等)必须具有实际的办公地点;
2.越南的所有公司必须至少有一名常驻董事,他或她在成立时不需要拥有居留身份,但需要有越南的居住地址;
3.注册越南外商独资公司需要在越南本地银行开立资本金账户,且注册资本需要实缴到位;
4.任何外国公司在越南注册的步是从规划和投资部(DPI)获得投资许可证。若所在行业不属于任何 WTO范畴,或者属于没有越南当地法律规范的外国投资,则需要取得部级的审批。