越南 ODI备案境外投资流程涉及多个部门,主要包括以下步骤:
1.发改委核准或备案:
-向国家或地方发改委提交项目信息,包括项目的详细情况、投资规模、资金来源等。
-发改委对境外投资项目本身进行评估,包括项目的风险程度、真实性等。对于符合要求的项目,发改委将予以核准或备案,并颁发《境外投资项目备案通知书》。
2.商务部核准或备案:
-向省级商务部门提交相关申请材料,包括境内投资主体的基本信息、境外投资企业的情况等。
-商务部主要对境外投资项目的真实性和风险性进行评估。通过评估后,商务部会颁发《企业境外投资证书》。
3.外汇管理局备案(银行办理):
-备案手续完成后,根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》,在银行完成外汇登记手续。近年来,外管局已将此权限下放至银行,银行会对外汇进行监管。投资金额超过500 万美元的,需向外汇管理部门报告。审核通过后,银行将为企业颁发《境外直接投资外汇登记证》。
整个流程耗时将近 2-3个月。办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书,即《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。
需要注意的是,不同地区办理 ODI备案的条件和材料可能有所差异。企业应确保满足以下常见的申请条件:
1.符合“境外投资”定义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
2.主体和成立时间符合要求:主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业,可能因无法提供完整的经审计的财务报表而较难通过审批。
3.股东背景、资金来源、投资要求真实性:需具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目的真实性。
4.财务要求:近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率好高于 5%,资产负债率好低于70%。
在实际办理前,建议与相关部门或服务机构进行详细沟通,以确定具体所需材料和办理细节。境外投资还需遵循国家的相关政策法规,确保投资行为合法合规。