ODl，英文全称为OverseasDirectInvestment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。
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哪些企业需要办理ODI备案
1.海外直接投资、并购及扩张需求的企业;
2.意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业;
3.返程投资：国内公司在海外设立子公司，再返回国内涉外资企业:
4.海外上市(红筹/VIE架构搭建);
5.跨境电商业务开展：有大额资金出入境需求的跨境电商公司。
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ODI备案基本条件
①符合“境外投资”定义
境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
②主体和成立时间要求
主体需要为中国境内依法成立的企业，境内公司蕞好成立满1年以上，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的一般无法通过审批部门的核准或备案。
③股东背景、资金来源、投资真实性要求
无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。
④财务要求
Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率zuihao高于5%，越高越好，资产负债率zuihao低于70%，越低越好。
⑤境内主体行业不涉及敏感行业
大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部以及国家核心技术和产品等领域的投资，受到主管部门严格审核。
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ODI备案所需资料
1.《境外投资备案表》；
2.境外投资真实性承诺书；
3.营业执照复印件；
4.相关董事会决议或出资决议；
5.对外投资设立的企业章程；
6.可行性研究报告；
7.投资资金来源情况说明及资金证明；
8.投资环境分析评价；
9.其他材料（如：境外风险管理制度、企业境外安全生产管理制度和应急预案等）；
04
ODI备案申请流程
1.项目立项--境内企业股东向发改部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书;
2.审批发证--商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资
3.Zui终备案--银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
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不做ODI备案的后果
①投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。
②如果有提供融资、担保的，依法依规处罚由国家发展改革委通报并商请有关监管部门依法依规处罚有关责任人。
③外汇进出受限。未按照要求进行备案,资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。
④如果境外子公司要返程投资回大陆，没有办理境外投资备案手续，也无法完成返程投资。
⑤无法享受国内政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。
