境外投资备案商务部与发改委审批办理指南

境外投资备案：企业国际化战略的核心环节

在全球贸易环境日益复杂多变的背景下，RCEP（区域全面经济伙伴关系协定）的重要性愈发凸显，成员国需加大努力，以充分挖掘并展现其巨大潜力。从商品贸易视角审视，RCEP框架内的商品流动正加速增长，促进了成员国间的经济融合。而在投资领域，随着区域内产业链整合的深化，制度性交易成本与生产成本的双重降低，成员国间的投资活动将持续攀升。服务业特别是旅游业的复苏，随着全球公共卫生危机的逐步缓解，将迎来前所未有的发展机遇。RCEP与CPTPP（全面与进步跨太平洋伙伴关系协定）、数字经济伙伴关系协定等政策间的协调与互补，增强了区域经济的韧性与活力，促使成员国更加珍视彼此间的合作价值与吸引力。

境外投资备案操作指南：发改委与商务部协同机制

一、国家发改委监管框架

为规范企业境外投资行为，国家发展和改革委员会于2017年颁布了第11号令《企业境外投资管理办法》，实施“放管结合”策略，确保监管精准高效。该办法依据项目敏感性与投资主体性质，对中资企业境外投资项目采取核准、备案及报告等多种审批方式。特别指出，大额投资（中方投资额达3亿美元及以上）需严格遵循相关程序，确保投资活动的透明与合规。

敏感项目界定：

• 涉及未建交、战乱或受国际条约限制等敏感国家和地区的投资；

• 武器装备、跨境水资源开发、新闻传媒等敏感行业投资；

• 房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部及无具体实业项目的股权投资基金等受限制领域。

核准项目所需材料：

1. 投资主体基本情况；

2. 项目详细信息，涵盖名称、目的地、内容、规模及中方投资额等；

3. 项目对国家利益与安全的影响分析报告；

4. 投资主体对项目真实性的正式声明。

关键要点：

• 发改委管辖范围广泛，涵盖非金融与金融企业、直接投资与再投资、资产投入与融资担保等多种形式；

• 发改委审批为其他部门办理相关手续的前置条件；

• 项目完成后，投资主体需在规定时间内提交项目完成情况报告。

二、商务部备案管理

商务部联合多部门于2018年发布了《对外投资备案(核准)报告暂行办法》（商合发[2018]24号），强化了信息共享机制，保持原有备案与核准职责分工不变。商务部2014年颁布的《境外投资管理办法》仍为当前主要执行依据。

敏感国家与行业界定：商务部与发改委在敏感国别与行业的具体认定上存在差异，但均强调对未建交、受制裁、战乱国家及特定限制行业的投资需谨慎处理。

核准项目申报材料：

1. 详尽的申请书，涵盖投资主体、境外企业、股权结构、投资金额、经营范围等；

2. 通过指定系统填写的《境外投资申请表》并加盖印章；

3. 相关投资合同或协议；

4. 出口限制产品或技术的许可文件；

5. 企业营业执照复印件。

监管与检查：商务部实施“双随机、一公开”监管机制，重点检查境外企业安全防范措施、驻外机构报到登记情况、投资业务报告及统计资料提交等，确保投资活动合法合规。

境外投资备案作为推动企业国际化战略的关键步骤，需企业严格遵守国家发改委与商务部的相关规定，确保投资活动的透明、合规与高效，进而在全球化浪潮中稳健前行。