ODI境外投资备案材料与申请流程解读

ODI境外投资备案正式阐述

一、概念界定

ODI境外投资备案，全称为Overseas Direct InvestmentRegistration，自2014年实施以来，其重要性与关注度持续不减。ODI作为一项政策，旨在规范中国境内企业在境外新设、并购或以其他方式获取境外企业或项目所有权、控制权及经营管理权等权益的行为，需经中国政府相关部门的核准与备案。

二、目的阐述

随着中国“一带一路”倡议的深入实施，中国企业在海外投资的步伐不断加快，ODI备案的用途日益凸显：

1. 确保企业资金合法合规出境，保障境外投资项目收益顺利回流至国内。

2. 便利国内企业在境外设立子公司的投资活动，促进国际化布局。

3. 助力境内企业满足海外上市的合规性要求，提升企业国际形象与融资能力。

三、所需材料清单

ODI境外投资备案的办理需提交以下材料：

境内部分：

• 主申请公司的营业执照、公司章程等注册文件。

• 股东层面的营业执照、章程或合伙协议等相关材料。

• Zui近一期的审计报告及财务报表。

• 境外投资真实性承诺书。

• 资金到位证明文件。

• 个人完税凭证（如适用）。

• 其他根据具体审批部门要求提供的材料。

境外部分：

• 对外投资交易结构图。

• 境外公司注册文件，包括股东注册证书等。

• 并购或投资项目的详细介绍，涵盖产业、经营范围、客户群、技术持有情况等信息。

• 其他投资人的情况说明（如适用）。

• 相关签署的协议文件（如框架协议、增资协议、收购协议等）。

我们提供境外投资一站式代理服务，包括ODI备案申请表的填写、项目可行性报告、尽职调查报告及收购项目情况介绍书的编制。

四、申请流程概述

ODI境外投资备案的申请流程包括以下几个关键步骤：

1. 签署相关法律文件，如框架协议、增资协议、收购协议等，涉及交易双方主体。

2. 准备项目申报材料，由投资主体与咨询单位共同完成。

3. 向国家发改委或其地方分支机构提交备案申请。

4. 商务部门备案，向商务部或地方商务部门提交材料。

5. 外汇登记，在企业注册地银行完成外汇登记手续。

五、注意事项提醒

在办理ODI境外投资备案时，需特别注意以下几点：

• 境内公司需成立满一年以上。

• 提交的审计报告中不得显示亏损。

• 净资产回报率（净利润/所有者权益）应高于5%，且越高越有利于审批。

• 资产负债率（负债总额/资产总额）应低于70%，保持较低的负债水平有利于通过审批。

ODI备案的有效期为两年，期间若无对应项目执行，备案证书将自动失效。企业需在新项目开展前重新办理ODI投资备案。

六、中联办报道要求

中资企业在香港完成注册登记后30日内，需向中央政府驻港联络办经济部进行报到登记。对于在非香港地区或国家注册的企业，则通常需向当地大使馆进行报道。

报到登记需提交的材料包括：

• 《境外中资企业（机构）报到登记表》原件，内容完整详实，加盖境内投资主体企业公章及省级商务主管部门或中央企业公章。

• 《企业境外投资证书》复印件。

• 新设香港公司的《公司注册证书》及《商业登记证》复印件。

请注意，除《境外中资企业（机构）报到登记表》需原件并按要求加盖公章外，其余材料仅需提供复印件，无需额外盖章或公证。