攻略一ODI备案申报流程

ODI备案的申报流程涉及多个部门，具体步骤如下：

1.**发改委立项**：

    -向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息。

    -境内投资人签署各项所需法律文件。

    -待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

2.**商务部审批发证**：

    -商务部门进行核准或备案。

    -发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资。

3.**外汇管理局备案**：

    -银行放外汇，外管局进行监管。

    - 投资金额 500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

整个流程耗时将近 2 至 3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书：《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

需要注意的是，ODI根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

不同地区办理 ODI备案的条件和所需材料可能会有所差异，建议提前与相关部门或服务机构详细沟通，以确保准备齐全所需材料。以下是一些常见的办理条件和所需资料：

**办理 ODI备案需满足的条件**：

-符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

-主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般较难通过审批部门的核准或备案。

-股东背景、资金来源、投资要求真实性：需具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性。

-财务要求：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率好高于 5%，资产负债率好低于70%。

**办理 ODI备案通常所需资料**：

- 境外投资备案表。

- 企业营业执照复印件。

-有关补充材料，如对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议），相关的董事会或出资决议，新经审计的财务报表，前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）。

-并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表。

- 境外投资真实性承诺书。