“在马来西亚,常见的隧道施工方法是钻爆法,云顶隧道首次采用先进的盾构掘进方式,其效率是传统钻爆法的3至5倍,大大缩短了工期。”在项目现场的监控室里,李俊伟指着监控大屏幕介绍,通过监控系统,隧道施工的细节清晰可见,掘进参数实时掌握。
企业若欲向海外拓展,实现资金的正规流入流出,申请境外投资备案便成为必然之举。那么,哪些企业需要申请境外投资备案?企业又该如何申请?有哪些要求和条件?审查流程又是怎样的呢?现在,让我们用一分钟时间来了解境外投资备案ODI 办理的全流程。
一、对外投资备案(核准)对象
(一)设立Zui终目的地企业需备案 (核准)
1.为准确掌握对外投资资金的真实去向,也便于有关部门为对外投资企业提供精准服务和保障,《暂行办法》明确对外投资备案(核准)实行Zui终目的地管理原则,进行“穿透式” 管理。
2.根据规定,除另有规定外,对外投资的市场主体、决策主体、执行主体和责任主体,遵循 “有关部门引导、企业主导、市场化运作”的原则开展对外投资。在境外设立(包括兼并、收购及其他方式)企业前,应按规定向有关主管部门提交相关信息和材料。符合法定要求的,相关主管部门为其办理备案或核准。这里所说的企业即为Zui终目的地企业,Zui终目的地指境内投资主体投资Zui终用于项目建设或持续生产经营的所在地,此即所谓的Zui终目的地管理原则。
(二)空壳公司不备案 (核准)
1.穿透性管理意味着对于Zui终目的地企业设立的路径上所进行的投资行为不予理会。具体而言,对于境内投资主体投资到Zui终目的地企业的路径上设立的所有空壳公司,管理部门均不予备案或核准。
2.Zui终目的地企业再投资不备案 (核准)
3.这种管理并非无限穿透,Zui终目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴,无需办理对外投资备案或核准手续。
二、哪些企业需要进行 ODI 备案
1.有海外直接投资、并购及扩张需求的企业。
2.需为国外子公司开立银行账户的企业。
3.有返程投资需求的企业。
4.计划海外上市(搭建红筹 / VIE 架构)的企业。
5.有大额资金出入境需求的跨境电商公司。
三、ODI 备案所需材料
1.营业执照副本(境内)。
2.外方公司章程原件。
3.审计报告(境内)。
4.前期工作落实情况说明(依样本撰写)。
5.股东、法定代表人的身份证复印件(境内)。
6.国外公司的名称、地址、董事信息。
7.资信证明(验资证明)。
四、ODI 备案的流程
发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案 (银行放外汇,外管局监管)→实施ODI。
(一)发改委立项
1.向发改部门提交项目信息和申请材料,包括项目基本情况、投资计划、可行性研究报告等。
2.境内投资人签署各项所需法律文件。
3.发改部门对项目进行审核,符合条件的将给予核准或备案,发放核准文件或备案通知书。
(二) 商务部审核发证
1.向商务部门提交申请材料,包括企业基本信息、境外投资计划等。
2.商务部审批后,将发放《企业境外投资证书》,证书有效期通常为两年,企业需在此期限内在境外开展投资,过期证书作废,需重新办理。
(三)外汇管理局备案
1.在银行完成外汇登记,银行作为外汇管理局的代理机构,进行外汇审核。
2.投资金额达到一定规模(如 500万美元以上)的,还需向外汇管理局报告。外管局审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
马来西亚东海岸铁路全长600多公里,设计客运列车时速160公里、货运列车时速80公里,由中国交建承建,是中马共建“一带一路”的标志性项目,也是中国企业目前在海外承建的Zui大单体交通基础设施项目之一。截至目前,“云顶一号”“云顶二号”TBM掘进里程双双突破7000米大关。