企业境外投资备案申请流程及ODI备案材料清单

企业境外投资备案（ODI 备案）的申请流程及所需材料因投资项目性质、投资主体、投资金额等因素而有所不同。以下是一般情况下的流程和材料清单：

**一、申请流程**

ODI备案涉及到国家发改委、商务部门以及外汇管理局三个部门，具体流程如下：

1.境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI 备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》；发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

2.备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

需注意，如果是涉及敏感行业的项目，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

**二、材料清单**

1.发改委所需材料

    -项目备案申报文件；

    -项目备案表；

    -附送以下文件：

        -投资主体注册登记证明文件；

        -追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图；

        -新经审计的投资主体财务报表；

        -投资主体投资决策文件；

        -具有法律约束效力的投资协议或类似文件；

        -证明投资资金来源真实合规的支持性文件；

        -境外投资真实性承诺书。

2.商务部门所需材料

    -境外投资备案表；

    -企业营业执照复印件；

    -对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）；

    -相关的董事会决议或出资决议；

    -新经审计的财务报表；

    -前期工作落实情况说明（尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）；

    -并购类对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》；

    -境外投资真实性承诺书；

    -国内新经审计的财务报表；

    -目标公司财务报表；

    -境外投资事项前期报告表（部分地区可能需要）。

3.银行外汇登记所需材料

    -《境外直接投资外汇登记业务申请表》；

    -营业执照或注册登记证明；

    -非金融企业境外投资提供商务主管部门颁发的《企业境外投资证书》；

    -资金来源证明、使用计划等；

    -收购合同和其他真实性说明。

不同地区办理 ODI 备案的要求和流程可能会存在差异，建议企业在办理前咨询当地相关部门或服务机构，以确保备案申请顺利进行。ODI备案的政策和要求可能会随时间变化而调整，企业需关注新的法规和政策动态。

ODI备案申请条件通常包括：办理对外投资备案需要申办公司成立满一年，有实际经营且有盈利；申办公司资产负债率低于70%；公司不能是投资金融类、游戏影视等相关行业。但具体要求可能因地区和行业而有所不同。

企业进行境外投资需遵守相关法律法规，确保投资项目的真实性、合规性，并充分评估投资风险。境外投资具有一定风险性，建议企业在决策前进行全面的市场调研和风险评估。